Aktuelles

KAMaRisk: Verschlankung und stärkere Ausrichtung an EU-Vorgaben vorgesehen Die Bafin hat eine Überarbeitung ihres Rundschreibens zu den „Mindestanforderungen an das Risikomanagement von Kapitalverwaltungsgesellschaften“ (KAMaRisk) zur Konsultation gestellt. Ziel der Neufassung ist insbesondere eine Reduzierung der Komplexität sowie eine stärkere Harmonisierung bestehender Anforderungen. Hintergrund der Anpassungen ist unter anderem das Fondsrisikobegrenzungsgesetz [...]

Wir gratulieren unserem Kollegen Edin Ganibegovic zum erfolgreichen Abschluss der Qualifikation als IT-Auditor IDW! Die IT-Systemprüfung ist ein integraler Bestandteil der Abschlussprüfung im Rahmen des risikoorientierten Prüfungsansatzes. Für uns als Wirtschaftsprüfungsgesellschaft bietet diese Qualifikation einen entscheidenden Mehrwert: Wir verfügen über eigene Spezialisten im Bereich der IT-Prüfung und können Mandanten umfassend und [...]

Die Anforderungen an Zahlungsinstitute und E-Geld-Institute – insbesondere im aufsichtsrechtlichen Umfeld – bleiben komplex und entwickeln sich laufend weiter. Viele Institute stehen daher vor der Frage, welche Aspekte im Rahmen der Jahresabschlussprüfung durch den Wirtschaftsprüfer konkret relevant sind. Vor diesem Hintergrund haben wir kompakte FAQ zur Jahresabschlussprüfung bei Zahlungsinstituten und [...]

Unsere Plattformlösung FinVermX Aufgrund unserer Spezialisierung auf regulierte Unternehmen der Finanzbranche arbeiten wir auch mit einer wachsenden Anzahl an Finanzanlagenvermittlern zusammen, die der jährlichen Prüfungspflicht nach § 24 FinVermV unterliegen. Prüfungen nach § 24 FinVermV („34f-Prüfung“) sind durch eine Vielzahl standardisierter Prüf- und Berichterstattungspflichten geprägt. FinVermX setzt genau hier an. [...]

Die Auslagerung der Internen Revision gewinnt für viele Institute zunehmend an Bedeutung, da steigende regulatorische Anforderungen und begrenzte personelle Ressourcen neue organisatorische Lösungen erfordern. In diesem Beitrag beleuchten wir sowohl Vorteile als auch Herausforderung aus Institutssicht.   Auslagerung der Internen Revision – wesentliche Treiber aus Institutssicht Viele kleine und mittlere [...]

Wir haben eine FAQ-Seite zur Jahresabschlussprüfung und WpHG-Prüfung bei Wertpapierinstituten veröffentlicht. Dort beantworten wir häufige Praxisfragen rund um Prüfungsprozesse, Zuständigkeiten, Fristen und regulatorische Besonderheiten. Unsere FAQs richten sich insbesondere an Verantwortliche und Prüfungsbeauftragte, die sich einen schnellen, verständlichen Überblick über die Schnittstellen zwischen handelsrechtlicher Abschlussprüfung und aufsichtsrechtlicher (WpHG-)Prüfung verschaffen möchten. [...]